Руководство по системе торговли выбросами Европейского союза

Введение

Во всем мире регулирующие органы продвигают и внедряют многочисленные меры, направленные на декарбонизацию нашей планеты. В Соединенных Штатах грузоотправители внимательно следят за этими изменениями как на федеральном, так и на штатном уровне. В то же время компании, работающие в Европейском союзе (ЕС) — пионере в сфере чистой энергии, — реагируют на жесткие нормативные требования и рост цен на углеродные квоты. ЕС стал лидером в создании эффективной системы ценообразования на углерод, которая стимулирует частный сектор к внедрению устойчивых изменений. Для грузоотправителей в США чрезвычайно важно внимательно следить за действиями ЕС, поскольку они дают ценную информацию о потенциальных будущих тенденциях в их собственном регионе.

Успех Европейского союза в сокращении выбросов можно отчасти объяснить широким внедрением и охватом его системы ценообразования на углеродные квоты по принципу «ограничение и торговля», известной как Система торговли выбросами (ETS). Участниками Системы торговли выбросами ЕС являются 27 государств-членов ЕС, а также Исландия, Лихтенштейн и Норвегия. В настоящее время ETS охватывает секторы производства электроэнергии, энергоемкие отрасли промышленности и гражданскую авиацию в пределах Европейского экономического пространства. Однако в соответствии с более амбициозными целями ЕС по сокращению выбросов в ближайшие годы планируется расширить сферу действия ETS, включив в неё, в частности, выбросы от транспорта.

Ключевые выводы

1. Система торговли квотами на выбросы ЕС представляет собой модель «ограничение и торговля».
2. В рамках инициативы «Fit for 55» текущая цель по сокращению выбросов в рамках ETS была изменена с 43 % до 62 % к 2030 году.
3. ЕС намеревается в ближайшие годы более активно сокращать количество квот в рамках ETS.
4. Введение ETS II ЕС в настоящее время запланировано на 2027 год, однако может быть отложено до 2028 года.

Понимание механизмов действия системы торговли квотами на выбросы Европейского союза

Система торговли квотами на выбросы ЕС представляет собой модель «ограничение и торговля», что означает, что ЕС устанавливает верхний предел на объем выбросов CO₂, допустимый в течение определенного года, с линейным снижением этого предела из года в год. В соответствии с установленным пределом каждый год выделяется определенное количество квот, либо путем аукциона, либо путем бесплатного распределения. Каждая квота соответствует одной тонне CO₂. Субъекты, подпадающие под действие этой системы, должны сдавать соответствующее количество квот в конце каждого календарного года для компенсации своих выбросов CO₂. Они могут сделать это либо путем покупки квот, либо путем сокращения выбросов.

Отрасли и секторы, подпадающие под действие системы ограничения выбросов, включают в себя энергетику и энергоемкие отрасли. К ним относятся:

• Нефтеперерабатывающие заводы
• Металлургические заводы
• Производителей железа, алюминия, цемента, бумаги и стекла
• Гражданская авиация в пределах Европейского экономического пространства

Однако следует отметить, что в ближайшие годы сфера охвата претерпит изменения.

«Fit for 55»: изменения в системе торговли квотами на выбросы

«Fit for 55» — это обширный пакет законодательных и нормативных мер, инициированный ЕС с целью сокращения выбросов парниковых газов как минимум на 55 % к 2030 году. Этот амбициозный план внес изменения в систему торговли квотами на выбросы (ETS), включив в неё морской транспорт и создав новую систему мониторинга и отчётности по выбросам CO₂ от автомобильного транспорта. В результате этих изменений текущий целевой показатель сокращения выбросов в рамках ETS был увеличен с 43 % до 62 % к 2030 году, что соответствует сокращению на 4,3 % в год в период с 2024 по 2027 год и на 4,4 % в год в период с 2028 по 2030 год.

Тенденции изменения цен на квоты в системе торговли выбросами

В последние годы цены на квоты в рамках системы ETS подвергались значительным колебаниям. Согласно данным, доступным в конце лета 2023 года, цена квот на выбросы углерода в рамках системы ETS ЕС колебалась в пределах 82–84 евро, что составляет примерно 90 долларов США. В ближайшие годы ЕС намеревается более активно сокращать количество квот в рамках системы ETS. Эта стратегия направлена на стимулирование более эффективных действий со стороны отраслей, охваченных системой. Сокращение количества квот, по сути, означает, что у компаний будет меньше бесплатных разрешений на выбросы CO₂, что будет стимулировать их к внедрению инноваций и инвестированию в более экологичные технологии и процессы.

По мере сокращения количества квот их цена, вероятно, будет расти. Многие компании уже готовятся к этим изменениям. Например, компания Maersk исходит из цены в 90 евро при подготовке к расширению системы ETS на морские перевозки. Такой дальновидный подход помогает обеспечить их готовность к управлению финансовыми последствиями изменений в правилах ETS.

Часто задаваемые вопросы о системе торговли квотами на выбросы Европейского союза

• Какое влияние система торговли квотами на выбросы оказывает на морское судоходство?

Начиная с 2024 года, система ETS будет постепенно включать выбросы морского сектора в зависимости от размера и типа судов. В частности, в 2024 году 40 % выбросов морского сектора будут охвачены системой ETS. Эта доля увеличится до 70 % в 2025 году, а к 2026 году в систему будут включены 100 % выбросов. Кроме того, под действие ETS будут подпадать 100 % выбросов на внутриевропейских маршрутах и 50 % выбросов на маршрутах за пределы Европы, ведущих в ЕС и из него.

• Во сколько обойдётся грузоотправителю система торговли выбросами?

В данном примере грузоотправитель обслуживает морской маршрут из США в Европу с помощью крупного грузового судна, способного перевозить более 5 000 гигатонн. В этих условиях компания Breakthrough использовала бы следующие параметры для определения влияния на затраты в 2024 году:

Расчет влияния на затраты:

1. Определить выбросы от «well to wake» в метрических тоннах CO₂ на TEU.
2. Скорректировать с учетом выбросов, входящих в сферу действия системы.

Выбросы «от скважины до киля» в метрических тоннах CO₂ на TEU
× 0,50 — коэффициент выбросов за пределами Европы (внутри Европы — 100 %)
× 0,40 — доля выбросов, подпадающих под стандарты (40 % в 2024 г.; 70 % в 2025 г.; 100 % в 2026 г.) 

[xx] метрических тонн CO₂

3. Применить стоимость квот на выбросы.

[xx] метрических тонн CO₂
× 82,01 евро за метрическую тонну CO₂ (среднемесячная цена квоты)

Приблизительное влияние на стоимость в евро на TEU

• Как грузоотправителям следует готовиться к введению Системы торговли квотами на выбросы Европейского союза II?

Предстоящий этап системы EU ETS, известный как EU ETS II, означает стратегическое расширение системы, которое охватит распределение топлива и поставщиков топлива для автомобильного транспорта, зданий и дополнительных промышленных секторов. Введение EU ETS II в настоящее время запланировано на 2027 год, однако оно может быть отложено до 2028 года, чтобы защитить граждан от высоких цен на энергоносители, вызванных войной между Россией и Украиной. Предельный уровень квот на выбросы в рамках ETS II будет подвергаться линейному сокращению на 5,15 % с 2024 года и на 5,43 % с 2028 года, что указывает на то, что цены на квоты в рамках ETS II со временем могут быстро вырасти по сравнению с ценами в рамках ETS. Для смягчения потенциальных последствий этого сценария рассматривается механизм стабилизации цен, который предусматривает выпуск 20 млн дополнительных квот в случае, если цена квоты в рамках ETS II превысит 45 евро. Ключевые заинтересованные стороны сомневаются в эффективности этого механизма стабилизации цен. Исходя из оценки стоимости квоты в 45 евро, дополнительные затраты на литр дизельного топлива составят 0,12 евро, или около 0,49 доллара США за галлон дизельного топлива. Можно ожидать, что влияние этих затрат будет значительно варьироваться из-за множества факторов, играющих роль в этой новой политике. Например, государства-члены могут освободить поставщиков топлива от уплаты квот до 2030 года, если в стране установлена цена на выбросы CO₂, равная или превышающая новую цену в рамках ETS. На карте выше можно увидеть страны, в которых поставщики топлива либо уже имеют право на освобождение до 2030 года, либо могут получить его в будущем.		Страны, обозначенные бирюзовым цветом, уже ввели цены на выбросы углерода в транспортном секторе, которые либо достигают 45 евро, либо, как ожидается, вырастут до этого уровня, что позволит этим странам освободить поставщиков топлива от затрат в рамках EU ETS II до 2030 года. Страны, обозначенные зеленым цветом, имеют соответствующие цены на выбросы углерода, которые не достигают или вряд ли достигнут уровня 45 евро в течение срока действия EU ETS II. Исландия, Лихтенштейн и Норвегия включены в этот список, поскольку являются участниками системы EU ETS, хотя и не входят в состав ЕС. Источник: Панель данных Всемирного банка по ценам на углерод, https://carbonpricingdashboard.worldbank.org/map_data

Переход ЕС на аккумуляторные электромобили, топливные элементы и водород для тяжелых транспортных средств

ЕС уделяет приоритетное внимание электромобилям на аккумуляторных батареях, топливным элементам и водороду в качестве основных источников энергии для тяжелых транспортных средств. В пресс-релизе, посвящённом предлагаемым изменениям в стандартах выбросов для тяжелых транспортных средств, Европейская комиссия высказала мнение, что использование возобновляемых видов топлива для тяжелых транспортных средств, таких как биодизель и возобновляемый дизель, потенциально может отвлечь эти ресурсы от других секторов, таких как авиация и морской транспорт, где альтернатив чистым видам топлива меньше.

Однако некоторые страны, в частности Германия, категорически выступают против полного отказа от транспортных средств с двигателями внутреннего сгорания (ДВС); вместо этого они предложили использовать электронные виды топлива. Такая позиция может повлиять на то, насколько строго ЕС будет придерживаться выделения биодизеля и возобновляемого дизеля для морского и авиационного секторов.